Hoeveel belasting betaal je in 2027 over je spaargeld? En wat scheelt het als je je geld slimmer wegzet? Met onze gratis Box 3 rekentool zie je het direct — inclusief vergelijking tussen je huisbank en alternatieven als Raisin, bunq en Trade Republic.
Box 3 rekentool 2027
Box 3 Rekentool 2027
Bereken hoeveel belasting je betaalt over je spaargeld en ontdek wat je kunt besparen door slimmer te sparen.
1 Fiscaal partnerschap
2 Jouw spaargeld
📊 Wat als je slimmer spreidt?
| Scenario | Bruto rente | Box 3 belasting | Netto rendement |
|---|---|---|---|
| Jouw huidige situatie | — | — | — |
| Alles naar Raisin EU 3 mnd 3,05% → daarna 2,35%* | — | — | — |
| Alles naar bunq NL 6 mnd 3,11% → daarna 1,61%* | — | — | — |
| Trade Republic (3,00%) EU | — | — | — |
* Raisin: effectief jaargemiddelde (3 mnd 3,05% + 9 mnd 2,35%). bunq: effectief jaargemiddelde (6 mnd 3,11% + 6 mnd 1,61% t/m €10.000 / 1,51% daarboven). Rentes zijn variabel en worden regelmatig bijgewerkt.
Zet je spaargeld nu slimmer weg
SpaarrentesVergelijken.net · Onafhankelijk vergelijken sinds 2009
Wat verandert er in Box 3 in 2027?
Nederland stapt in 2027 over op een nieuw Box 3-stelsel: belasting op werkelijk rendement. Dat betekent dat de Belastingdienst niet meer rekent met een fictief percentage, maar met de rente die je daadwerkelijk hebt ontvangen.
Het geplande tarief bedraagt 34% over je werkelijke rendement — op het deel boven het heffingsvrij vermogen.
| Huidig (2026, interim) | Nieuw (2027, werkelijk rendement) | |
|---|---|---|
| Grondslag | Fictief rendement (~1,44% spaargeld) | Werkelijk ontvangen rente |
| Tarief | 36% | 34% (verwacht) |
| Heffingsvrij | €57.000 pp | €30.846 pp (aangekondigd) |
| Fiscaal partner | €114.000 gezamenlijk | €61.692 gezamenlijk (aangekondigd) |
⚠️ Let op: tijdens de Algemene Financiële Beschouwingen is een halvering van het heffingsvrij vermogen aangekondigd — van €57.000 naar €30.846 per persoon. Dat is een forse verlaging die betekent dat meer spaarders Box 3 belasting gaan betalen, ook over relatief bescheiden vermogens. Definitieve tarieven en vrijstellingen worden vastgesteld in het Belastingplan 2027.*
Waarom maakt de rente zo veel uit?
In het nieuwe stelsel wordt je belasting direct berekend over wat je verdient. Dat klinkt eerlijker — en dat is het ook. Maar het heeft een cruciaal neveneffect: hoe méér rente je ontvangt, hoe meer belasting je betaalt in absolute zin.
Maar: netto verdien je altijd meer bij een hogere rente, ook na belasting.
Een voorbeeld bij €50.000 spaargeld boven het heffingsvrij vermogen:
| Rente | Bruto per jaar | Box 3 (34%) | Netto per jaar |
|---|---|---|---|
| 1,25% (ING) | €625 | €213 | €413 |
| ~2,52% (Raisin, eff. jaargem.)* | €1.260 | €429 | €832 |
| ~2,33% (bunq, eff. jaargem.)** | €1.165 | €396 | €769 |
| 3,00% (Trade Republic) | €1.500 | €510 | €990 |
*Raisin: 3 maanden 3,05% bonusrente + 9 maanden 2,35% basisrente = effectief ~2,52% op jaarbasis. **bunq: 6 maanden 3,11% bonusrente + 6 maanden basisrente (1,61% t/m €10.000, 1,51% daarboven) = effectief ~2,33% bij €50.000.
Het verschil: ruim €575 meer netto per jaar door over te stappen van ING naar Trade Republic — op €50.000 spaargeld. De rekentool hierboven berekent dit automatisch voor jouw eigen situatie.
Hoe werkt het heffingsvrij vermogen?
Iedereen heeft recht op een heffingsvrij vermogen in Box 3. Over het vermogen onder die grens betaal je geen belasting, ook niet over de rente daarop.
- Geen fiscaal partner: €30.846 vrijgesteld (aangekondigd voor 2027)
- Met fiscaal partner: €61.692 vrijgesteld (samen)
Dit is een halvering ten opzichte van het huidige heffingsvrij vermogen van €57.000. Concreet betekent dit dat spaarders met bijvoorbeeld €50.000 in 2026 nog volledig vrijgesteld waren, maar in 2027 over bijna €20.000 wél belasting betalen.
Heb je minder dan €30.846 aan spaargeld? Dan betaal je in principe geen Box 3 belasting — ongeacht de rente die je ontvangt.
Spaargeld in het buitenland: hoe zit dat?
Via platforms als Raisin spaar je bij Europese banken. Deze rente moet je gewoon opgeven in je Nederlandse aangifte — er is geen ontsnapping aan Box 3.
Sommige landen houden bronbelasting in op rente. Duitsland houdt bijvoorbeeld Kapitalertragsteuer in, die je kunt verrekenen met je Nederlandse belastingaangifte via het belastingverdrag. Dit verlaagt niet je belasting, maar voorkomt dubbele heffing.
Spaargeld slim spreiden: wat werkt?
Het heffingsvrij vermogen geldt voor je totale Box 3 vermogen — niet per rekening of per bank. Spreiden over meerdere banken heeft fiscaal geen voordeel, maar kan andere voordelen hebben:
- Hogere rente via EU-banken (Raisin, Trade Republic)
- Meer DGS-dekking als je boven €100.000 per bank zit
- Flexibiliteit: een deel vast (deposito), een deel vrij opneembaar
Een populaire strategie: buffer bij een Nederlandse bank (bunq of Trade Republic) voor direct beschikbare liquiditeit, en het langere termijn deel in deposito's via Raisin voor maximale rente.
👉 Vergelijk alle spaarrentes op één pagina
Veelgestelde vragen over Box 3 en spaargeld
Ja. Als je in Nederland woont en belastingplichtig bent, geef je al je vermogen op — inclusief spaargeld bij buitenlandse banken via Raisin of Trade Republic. De Belastingdienst ontvangt steeds meer informatie automatisch via internationale uitwisseling (CRS/FATCA).
Ja. Een deposito (ook via Raisin) telt mee als vermogen in Box 3. De rente die je ontvangt, telt mee als werkelijk rendement in 2027.
In absolute zin iets meer, ja. Maar je netto rendement stijgt altijd. Zie het rekenvoorbeeld hierboven: bij 3,11% houd je na belasting nog altijd ruim €600 meer over per jaar dan bij 1,25%.
Het kabinet heeft 2027 als beoogde ingangsdatum. De definitieve wetgeving wordt behandeld in het Belastingplan 2027. Tot die tijd geldt het overbruggingsstelsel (rechtsherstel).
Tijdens de Algemene Financiële Beschouwingen is een halvering aangekondigd naar €30.846 per persoon (€61.692 met fiscaal partner). Dat is een forse verlaging ten opzichte van de huidige €57.000. De definitieve hoogte wordt vastgesteld in het Belastingplan 2027.