Hoeveel spaargeld mag je hebben? 2024, 2025

Op de derde dinsdag in september maakt de regering traditioneel haar plannen voor komend jaar bekend. Daarom vertellen wij jou wat je gaat merken van alles wat er het komende jaar verandert. Hoeveel spaargeld mag je hebben zonder belasting te betalen?

Hoeveel spaargeld mag je hebben? 2024, 2025

Belastingvrij sparen	Alleenstaand	Fiscaal partners
2024	€ 57.000	€ 114.000
2025 (binnenkort bekend)	-	-

Je vraagt je af: Hoeveel spaargeld mag ik hebben zonder belasting te betalen in 2024 en aankomend jaar 2025? Er is voordeel voor kleinere beleggers en spaarders. Als je geld spaart of belegt, dan betaal je over dat geld vermogensbelasting in box 3. Daarvoor geldt wel een vrijstelling: Over 2024 hoef je tot een bedrag van €57.000 geen belasting te betalen. voor fiscale partners €114.000.

Volgens de nieuwe plannen wordt het tarief jaarlijks verhoogd naar 36% in 2025. In 2024 gaat het tarief van de vermogensbelasting een procentpunt omhoog naar 36%.

Moet je belasting betalen over je spaargeld compenseer dit dan door een zo hoog mogelijke spaarrente. Vergelijk spaarrente >>

 Tip: Hoogrentende spaarplannen van Freedom24! – nu tegen toprente van 6% Bekijk aanbieding >

Je gaat (waarschijnlijk) meer belasting betalen over 2024/2025

Je vermogen wordt bepaald door je bezittingen minus de schulden. Voor wat betreft de inkomstenbelasting geldt een vrijgesteld bedrag in de box voor sparen en beleggen (box 3), waarover géén belasting betaald hoeft te worden.

De inkomstenbelasting in de eerste schijf gaat omhoog. Van 36,93% (2023) naar 36,97 (2024), welteverstaan. Vanaf 2024 worden de bedragen waarop de 2e en 3e belastingschijf beginnen minder geïndexeerd: met 3,41% in plaats van 9,49%. Hierdoor gaan gepensioneerden met een inkomen boven ongeveer € 40.000 er minder op vooruit.

Vaststellen van Box 3 belasting

De belastingen in Nederland op vermogen worden in Box 3 als fictief rendement bepaald. Echter, eind 2021 maakte de hoge raad korte metten met het belasten van sparen en beleggen op basis van een fictief rendement. De weg is vrij voor een herziening van het belastingstelsel waarmee vermogensongelijkheid direct aangepakt kan worden. Ook Box 2 is niet veilig. In Box 2 worden vermogensinkomsten van ondernemers belast, maar ook van advocaten , artsen en consultants met een eigen BV.

Het maakt in het huidige systeem niet uit hoeveel je geld daadwerkelijk oplevert. Alleen de hoogte van het aanvankelijke bedrag waarop je theoretisch rente of rendement kunt ontvangen is hier van belang.

Het belastingpercentage over box 3-vermogen is in 2024 36%. Dat was in 2023 32%.

Het fictieve rendement voor 2024 is voorlopig vastgelegd op 1,03% op spaartegoeden en 6,04% op beleggingen en andere bezittingen. De afgelopen jaren is de spaarrente flink gestegen. Begin 2025 worden de percentages echt vastgesteld voor het voorgaande jaar: die zullen dus voor de spaarrekeningen hoger gaan uitvallen. 

Wat kun je extra doen om minder belasting te hoeven betalen?

Spaar je meer dan de heffingsvrije grens van €57.000 dan betaal je belasting over het bedrag boven deze grens. Er bestaan wel extra vrijstellingen waardoor je meer kunt sparen zonder belasting te betalen.

Vrijstelling voor vermogen in pensioenproducten

Binnen de jaarruimte spaar je bijvoorbeeld belastingvrij voor een aanvulling op je pensioen. De Belastingdienst betaalt mee aan jouw pensioen. De inleg die je op de pensioenrekening doet, mag je namelijk aftrekken van je belastbare inkomen tijdens de belastingaangifte in het volgende jaar. Scheelt dus behoorlijk wat geld, zeker op de lange termijn. De maximale jaarruimte is flink verhoogd, naar € 36.077,- (2024). Je mag de niet-gebruikte jaarruimte (reserveringsruimte) van de afgelopen 10 jaar nog aanvullen. Eerder was dit 7 jaar. Bereken bij Brand New Day wat je jaarruimte is. En start met sparen via belastingvoordeel met een variabele rente van 1,90% per jaar. Bekijk voor de actuele rente de website van Brand New Day. 

Vrijstelling voor vermogen via uitvaartverzekering

In 2023 mocht je €7.913 euro belastingvrij sparen voor je uitvaart. In 2024 is dit verhoogd naar €8.665. 

Spaar- en beleggingsproducten met het groencertificaat

Je mag in 2024 tot een bedrag van € 71.251 groen sparen (was € 65.072 in 2023). Je betaalt hierover geen vermogensrendementheffing in box 3. Heb je in 2024 een fiscaal partner? Dan is de gezamenlijke vrijstelling maximaal € 142.502. 

Extra aflossing op je hypotheek

Ieder jaar bepaalt de Belastingdienst op 1 januari de hoogte van je belastbaar vermogen. Het is dus slim om voor deze datum bijvoorbeeld een extra aflossing te doen op je hypotheek of een extra inleg te doen op je pensioenrekening. Zo verlaag je je vermogen op tijd en betaal je minder belasting.

Thuiswerkkosten vergoeding

Door de coronacrisis is thuiswerken voor veel werknemers de norm geworden. In 2022 ontstond er een aparte onbelaste thuiswerkvergoeding van 2,35 euro per dag. Dit in verband met kosten voor water- en stroomverbruik, verwarming, koffie, thee en toiletpapier.

Werkgevers krijgen de mogelijkheid om óf de thuiskostenvergoeding toe te kennen, óf de reiskostenvergoeding. Dit op basis van afspraken over het aantal thuiswerkdagen per week.

Toeslag en de aangifte

Er is een toeslag op het heffingvrije vermogen voor ouderen indien er kinderen zijn. Indien je een fiscaal partner hebt, kan het heffingvrije vermogen van de ene partner naar de andere worden overgedragen om zo gunstiger uit te komen. Voor 2024 kun je totaal €114.000 belastingvrij sparen indien je een fiscaal partner hebt. Voor 2025 is dit bedrag nog niet bekend. 

Bij de aangifte moet je het totale vermogen aan spaargeld opgeven. In betreffende hulpscherm van het aangifteprogramma kun je de individuele saldi invullen en dan zullen deze automatisch worden opgeteld. Voor meer info over bezittingen en de belasting neem je een kijkje op de site van de belastingdienst.

Belastingvrij spaargeld hoger bij schulden

Heb je schulden die hoger zijn dan 3.200 euro (of 6.400 euro als je een partner hebt)? Dan mag je het deel boven dit bedrag aftrekken van je vermogen. Op deze manier mag je dus meer belastingvrij spaargeld hebben.

Minder voordeel voor zzp’ers

Iedere zzp’er heeft recht op zelfstandigenaftrek. Dat is een deel van de winst waarover hij of zij geen belasting hoeft te betalen. Die zelfstandigenaftrek daalt in 2024 tot €3.750, wat betekent dat zzp’ers extra belasting betalen. In de jaren hierna daalt de zelfstandigenaftrek jaarlijks, tot deze in 2036 nog maar €900. Zzp’ers gaan er overigens in 2024 per saldo niet op achteruit, omdat zij profiteren van de verhoogde arbeidskorting en algemene heffingskorting. In plaats van 32% belasting over het (nu nog fictieve) rendement, stijgt het belastingtarief naar 36%

Veranderingen in de woningmarkt

Starters en doorstromers onder de 35 jaar betalen straks geen overdrachtsbelasting van 2%. Dat is een belasting die je standaard betaalt wanneer je een woning koopt (tenzij die woning een nieuwbouwwoning is). Die afschaffing van de overdrachtsbelasting levert, bij een koopsom van €300.000, een voordeel van €6.000 op. Koop je samen een huis en is één van de partners 35 jaar of ouder? Dan betaalt diegene alleen overdrachtsbelasting voor zijn deel van de woning. Overigens gaat de overdrachtsbelasting voor beleggers en bedrijven juist omhoog: zij gaan 8% in plaats van 6% betalen.

Belastingvrij Sparen 2024, 2025 Tips

Allemaal leuk en aardig dat belastingvoordeel, maar goede kans dat het ongemerkt weer uit je portemonnee verdwijnt. Hoe houd je dat belastingvoordeel dus nu wél in je eigen zakken? Het vereist misschien wat uitzoekwerk, maar je kunt van tevoren nagaan hoeveel belasting je gaat besparen in 2024.

De hoogte van die besparing kun je – als je het kunt missen – vervolgens wegzetten op een vrij opneembare spaar- of beleggingsrekening. Aan het begin van het jaar, of gewoon maandelijks een beetje. Zo lijkt dat belastingvoordeel niet alleen gepriegel met procentjes, maar levert het ook écht iets op. Bekijk hieronder de beste opties van dit moment.

3,35% spaarrente	5,25% rendement	3,58% Depoito rente
Flexibele spaarrekening	Beleggen in MKB leningen	Spaardeposito
Looptijd: variabel	Looptijd: vast	Looptijd: 6 maanden
Spaarrente: variabel	rendement: vast	Rente: vast
Min. inleg: €1	Min. inleg: €100.000	Min. inleg: €1
Vrij opneembaar: ja	Opzegbaar: nee	Vrij opneembaar: nee
Bekijk direct	Bekijk direct	Bekijk direct

1. Dump je huisbank en kies voor een online bank. De meest toegankelijke spaarrekening met goede rente op een vrij opneembare spaarrekening zonder kosten is 3,40% bij Santander Consumer Bank uit Spanje. 2x hoger dan bij de grootbanken in Nederland. Inleggen kan vanaf €1,-. 

2. Beleg in kortlopende leningen aan MKB-ondernemers via BridgeFund en breng je spaargeld meer in beweging. De minimale inleg is 100.000 euro en je kunt een rendement behalen van 5,25% per jaar.  

3. Zet je geld op een spaardeposito. Nu staat je geld vast voor een vooraf bepaalde periode tegen een vaste rente. De hoogste rente op een deposito bedraagt momenteel 3,58% bij de Zweedse bank Klarna

Via spaarrentesvergelijken.net vergelijk je eenvoudig de beste spaarrekeningen op rente en voorwaarden. Op zoek naar meer rendement dan kunnen deze 12 investerings tips ook iets voor je zijn.